La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) reforzará desde diciembre los controles sobre transferencias, acreditaciones y consumos digitales en medio de un incremento estacional de operaciones. Según la normativa vigente, cualquier movimiento que supere los topes actualizados deberá ser reportado de inmediato por bancos y billeteras virtuales, lo que puede activar revisiones y eventuales sanciones.
Las medidas forman parte de la Resolución General 5512/2024, en vigencia desde el 1° de junio, y continúan aplicándose en el cierre del año. Los límites alcanzan a cuentas bancarias tradicionales y a plataformas como Mercado Pago, Ualá o Naranja X, que ahora deberán informar automáticamente cuando se excedan los montos establecidos. ARCA mantiene este esquema sin cambios para el último mes del año, mientras el organismo recaudador refuerza la fiscalización preventiva.
Controles más estrictos sobre transferencias
Cuáles son los nuevos topes que activan controles
ARCA actualizó los montos que disparan alertas automáticas en función del Índice de Precios al Consumidor (INDEC). Los valores vigentes para diciembre son los siguientes:
Transferencias y acreditaciones: $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para empresas.
Extracciones en efectivo: límite unificado de $10.000.000.
Saldos bancarios mensuales: $50.000.000 en cuentas personales y $30.000.000 para jurídicas.
Plazos fijos: hasta $100.000.000 para individuos y $30.000.000 para empresas.
Billeteras virtuales: los mismos topes que las transferencias bancarias.
Tenencias en sociedades de bolsa: máximo de $100.000.000 para personas físicas.
Compras como consumidor final: hasta $10.000.000.
Pagos generales: $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para personas jurídicas.
Estos valores se revisan periódicamente y podrían modificarse nuevamente si el INDEC actualiza la inflación, según señaló el ente de control.
Qué pasa si tu operación supera esos límites
Cuando un movimiento excede los montos establecidos, los bancos y proveedores digitales deben informarlo de manera inmediata. A partir de ese aviso, ARCA puede iniciar un análisis detallado y solicitar documentación que justifique el origen de los fondos.
Bancos y billeteras deberán reportar excesos.
Entre los comprobantes que el organismo puede requerir se incluyen:
Contratos de compraventa o constancias de operaciones.
Facturas de régimen general o monotributo.
Recibos de sueldo, certificaciones de jubilación o constancias laborales.
Documentación impositiva de AFIP.
Informes firmados por contador público.
ARCA podrá pedir documentación de respaldo.
El objetivo de la medida apunta a prevenir maniobras de evasión, inconsistencias fiscales y operaciones sospechosas vinculadas al lavado de activos. Diciembre será uno de los meses con mayor nivel de fiscalización debido al aumento del volumen transaccional típico de fin de año, un escenario donde ARCA concentrará controles reforzados.